Какими документами оформить трехсторонние отношения и признание долга безнадежным?
Здравствуйте, уважаемые профессионалы!
Я генеральный директор небольшой компании, сама веду бухучет, и в процессе работы возникла сложная ситуация.
Компания А была зарегистрирована в декабре 2012, деятельность в 2012г. не велась, единственное был оплачен УК и было заключено трехстороннее соглашение между этой компанией А, компанией Б (которая была ликвидирована в январе 2013) и клиентом компании Б о том, что компания А будет оказывать услугу вместо компании Б, которая в свою очередь приняла предоплату 18 000 руб. Компания А от компании Б ничего не получила, в трехстороннем соглашении никакое вознаграждение не оговаривалось (обе компании мои), единственное по этому соглашению компания А получила от клиента оставшиеся деньги по договору 2 079 руб. Акт между клиентом и компанией А подписан на 20 079 руб. (18 000 + 2 079) в 2013 году. Поступление 2 079 руб. было в 2013.
Датой трехстороннего соглашения была сделана проводка Д76др (старая ООО) – К 62 (Клиент) на 18 000 руб.
По безнадеге сделана проводка Д91.02 – К76др (старая ООО).
В компании А сейчас из первички: договор между клиентом и компанией Б, счет от компании Б клиенту на 18 000 руб., платежное поручение на 18 000 руб. (деньги от клиента компании Б), трехстороннее соглашение, счет на 2 079 руб., акт на 20 079 руб.
Нужно ли какое-то дополнительное документальное оформление трехстор. отношений? Какими документами оформить признание долга на 18 000 руб. безнадежными к взысканию в связи с ликвидацией старой ООО?
Буду очень признательна за ответ. Всех с наступающим Новым годом!
Я генеральный директор небольшой компании, сама веду бухучет, и в процессе работы возникла сложная ситуация.
Компания А была зарегистрирована в декабре 2012, деятельность в 2012г. не велась, единственное был оплачен УК и было заключено трехстороннее соглашение между этой компанией А, компанией Б (которая была ликвидирована в январе 2013) и клиентом компании Б о том, что компания А будет оказывать услугу вместо компании Б, которая в свою очередь приняла предоплату 18 000 руб. Компания А от компании Б ничего не получила, в трехстороннем соглашении никакое вознаграждение не оговаривалось (обе компании мои), единственное по этому соглашению компания А получила от клиента оставшиеся деньги по договору 2 079 руб. Акт между клиентом и компанией А подписан на 20 079 руб. (18 000 + 2 079) в 2013 году. Поступление 2 079 руб. было в 2013.
Датой трехстороннего соглашения была сделана проводка Д76др (старая ООО) – К 62 (Клиент) на 18 000 руб.
По безнадеге сделана проводка Д91.02 – К76др (старая ООО).
В компании А сейчас из первички: договор между клиентом и компанией Б, счет от компании Б клиенту на 18 000 руб., платежное поручение на 18 000 руб. (деньги от клиента компании Б), трехстороннее соглашение, счет на 2 079 руб., акт на 20 079 руб.
Нужно ли какое-то дополнительное документальное оформление трехстор. отношений? Какими документами оформить признание долга на 18 000 руб. безнадежными к взысканию в связи с ликвидацией старой ООО?
Буду очень признательна за ответ. Всех с наступающим Новым годом!
Comments
-
Цитата: Здравствуйте, уважаемые профессионалы!Я генеральный директор небольшой компании, сама веду бухучет, и в процессе работы возникла сложная ситуация.Компания А была зарегистрирована в декабре 2012, деятельность в 2012г. не велась, единственное был оплачен УК и было заключено трехстороннее соглашение между этой компанией А, компанией Б (которая была ликвидирована в январе 2013) и клиентом компании Б о том, что компания А будет оказывать услугу вместо компании Б, которая в свою очередь приняла предоплату 18 000 руб. Компания А от компании Б ничего не получила, в трехстороннем соглашении никакое вознаграждение не оговаривалось (обе компании мои), единственное по этому соглашению компания А получила от клиента оставшиеся деньги по договору 2 079 руб. Акт между клиентом и компанией А подписан на 20 079 руб. (18 000 + 2 079) в 2013 году. Поступление 2 079 руб. было в 2013.Датой трехстороннего соглашения была сделана проводка Д76др (старая ООО) – К 62 (Клиент) на 18 000 руб.По безнадеге сделана проводка Д91.02 – К76др (старая ООО).В компании А сейчас из первички: договор между клиентом и компанией Б, счет от компании Б клиенту на 18 000 руб., платежное поручение на 18 000 руб. (деньги от клиента компании Б), трехстороннее соглашение, счет на 2 079 руб., акт на 20 079 руб.Нужно ли какое-то дополнительное документальное оформление трехстор. отношений? Какими документами оформить признание долга на 18 000 руб. безнадежными к взысканию в связи с ликвидацией старой ООО?Буду очень признательна за ответ. Всех с наступающим Новым годом!
Добрый день!
Считаю, что в рассматриваемой ситуации Вам надо получить лишь выписку из ЕГРЮЛ, подтверждающую факт и дату ликвидации компании "Б". Долг "Б" должен быть списан в состав убытков (Д 91.2 К 76) в периоде ликвидации компании "Б" по данным указанной мною выписки.
С контрагентом никаких дополнительных документов оформлять не нужно. -
Спасибо, Илья.
